“代持”设立美国公司？中国卖家常见操作，其实风险极高
录入编辑：襄策合规 | 发布时间：2025-07-29对中国跨境电商卖家来说，美国是一个极具吸引力的市场。但现实中，许多创业者在设立美国公司时，因身份、银行开户、税号等问题受阻，不得不“找人代持”。
这种方式虽然在短期内看似“高效”，实则埋下了法律、资金、税务等一系列隐患。
为什么很多中国人会找人代持？
美国本地人设立电商公司 —— 相对便利
拥有美国身份（绿卡/公民），可直接担任公司法人、开设银行账户、申请EIN税号、注册电商平台（如Amazon、Shopify）；
信用体系健全，可申请信用卡、获得支付通道（如Stripe）；
无资金出境限制，利润回流本地无涉外审查。
⚠ 中国人设立美国电商公司 —— 限制较多
需解决法人资格、税号申请（EIN/ITIN）、银行开户等问题；
没有SSN（社会安全号码）难以开设电商平台账户；
跨境资金流动受中美监管（包括中国外汇局、美国银行KYC、IRS等）；
涉及中国企业/个人境外投资备案（ODI/37号文）；
实控人信息透明度提高（如FinCEN的BOI申报）。
由于上述限制，部分中国投资人选择“找美国人代持公司”，但这仅是表面规避身份限制的一种方式，实则潜藏重大合规隐患。
代持行为的主要风险：
控制权不在自己手里：公司、账户、平台都在对方名下，一旦关系破裂或对方违约，实际控制人很难追回公司资产或控制权，私下代持协议在美国法律中不一定具备强制执行力。
银行合规红线：美国金融系统KYC要求严格，一旦发现受益人隐瞒，账户会被冻结，甚至被列入监控名单。
违反BOI申报义务：IRS要求真实申报受益所有人（Beneficial Owner），2024年起必须向FinCEN进行BOI申报；若隐瞒实控人信息，可能构成“结构性逃税”（structuring）或虚假申报；
跨境资金通道受阻：中国对企业和个人向外投资设有审批与申报机制（ODI、37号文）；若未履行备案义务，可能被认定为违规出境资金或逃汇；境外公司盈利若回流国内，易触发税务或外汇审查。
推荐的合规替代方式：
使用ITIN而非SSN注册美国公司
ITIN适用于非美国居民，完全可以用于申请EIN和报税。聘请合法注册代理人（Registered Agent）
无需使用他人身份即可完成公司注册和信函接收。同步办理中国ODI或37号文备案
资金出境和税务合规同时解决，降低后续被查风险。合规完成BOI申报
如实登记实际受益人，避免因虚假申报遭遇罚款或刑责。
我们为中国电商客户提供涵盖美国公司注册、税号申请、平台开设、BOI申报以及境内备案的全流程合规服务。
📌 从源头合规，才能放心把跨境电商做大做久。欢迎联系我们获取详细服务方案。
